證券代碼：603131 證券簡(jiǎn)稱(chēng)：上海滬工 公告編號(hào)：2019-028
上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司
關(guān)于調(diào)整控股子公司業(yè)績(jī)承諾及簽署相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議
的公告
本公司董事會(huì)及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。
一、業(yè)績(jī)承諾相關(guān)情況：
上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2017年4月6日與管新、朱淵、周曉城、朱吉盛、湯一中（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“轉(zhuǎn)讓方”）簽訂了《上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司與管新、朱淵、周曉城、朱吉盛及湯一中關(guān)于收購(gòu)上海燊星機(jī)器人自動(dòng)化科技有限公司31％股權(quán)之股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《上海燊星股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》）及《上海燊星機(jī)器人自動(dòng)化科技有限公司增資協(xié)議》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《上海燊星增資協(xié)議》）。協(xié)議約定公司以支付現(xiàn)金1,404.3萬(wàn)元作為對(duì)價(jià)收購(gòu)上海燊星機(jī)器人自動(dòng)化科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上海燊星”）的31%股權(quán)，并以人民幣1,132.50萬(wàn)元向上海燊星增資。上述股權(quán)收購(gòu)和增資后，公司持有上海燊星51%的股權(quán)。
基于上述交易，根據(jù)簽訂的《上海燊星股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》約定，轉(zhuǎn)讓方同意根據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告書(shū)》測(cè)算的上海燊星在交易實(shí)施完畢后3年內(nèi)（即交易實(shí)施完畢當(dāng)年及其后連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“業(yè)績(jī)承諾期”）的凈利潤(rùn)預(yù)測(cè)數(shù)（扣除非經(jīng)常性損益后）確定本協(xié)議項(xiàng)下乙方承諾的上海燊星應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)數(shù)，即上海燊星2017年度、2018年度、2019年度經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益后的預(yù)測(cè)凈利潤(rùn)分別不低于750萬(wàn)元、1000萬(wàn)元、1300萬(wàn)元（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“承諾凈利潤(rùn)”）。
轉(zhuǎn)讓方承諾：如上海燊星在業(yè)績(jī)承諾期間的截至任一年度期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)未能達(dá)到截至該年度期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，則轉(zhuǎn)讓方需對(duì)公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償，每期業(yè)績(jī)現(xiàn)金補(bǔ)償金額按以下公式確定：當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金補(bǔ)償額=（截至當(dāng)期期末累計(jì)支付給乙方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓額-已補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金補(bǔ)償額總和）*（1-截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)總額/截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)總額）。在逐年補(bǔ)償?shù)那闆r下，已補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金金額不沖回?，F(xiàn)金補(bǔ)償應(yīng)當(dāng)首先從公司當(dāng)期應(yīng)支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款中扣除，不足的部分由轉(zhuǎn)讓方以現(xiàn)金方式補(bǔ)償。如在業(yè)績(jī)承諾期間最后一年度期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)數(shù)未能達(dá)到截至該年度期末累積承諾凈利潤(rùn)數(shù)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)對(duì)公司進(jìn)行股權(quán)補(bǔ)償，股權(quán)補(bǔ)償?shù)谋壤匆韵鹿酱_定：用于股權(quán)補(bǔ)償?shù)墓蓹?quán)比例=（甲方支付給乙方的股權(quán)轉(zhuǎn)讓總額-已補(bǔ)償?shù)默F(xiàn)金補(bǔ)償額總和）*（1-截至當(dāng)期期末累積實(shí)際凈利潤(rùn)總額/截至當(dāng)期期末累積承諾凈利潤(rùn)總額）/投資時(shí)的公司估值*100%。
根據(jù)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《關(guān)于上海燊星機(jī)器人科技有限公司業(yè)績(jī)承諾完成情況專(zhuān)項(xiàng)審核報(bào)告》【信會(huì)師報(bào)字[2019]第ZA13075號(hào)】，上海燊星2017年度實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為789.75萬(wàn)元，完成2017年度業(yè)績(jī)承諾的105.30%，轉(zhuǎn)讓方無(wú)需對(duì)公司進(jìn)行補(bǔ)償。2018年度上海燊星實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)為347.55萬(wàn)元，未完成2018年度業(yè)績(jī)承諾。根據(jù)2019年4月22日公司與轉(zhuǎn)讓方簽署的《關(guān)于上海燊星業(yè)績(jī)承諾相關(guān)事宜補(bǔ)充協(xié)議》，2018年業(yè)績(jī)承諾未完成現(xiàn)金補(bǔ)償方案為：現(xiàn)金補(bǔ)償額為3,687,490.15元，該現(xiàn)金補(bǔ)償款自公司未支付的第三期股權(quán)轉(zhuǎn)讓款2,862,075.00元進(jìn)行扣除，余額825,415.15元自上海燊星2018年未分配利潤(rùn)中歸屬轉(zhuǎn)讓方的利潤(rùn)中進(jìn)行扣除，該補(bǔ)充協(xié)議生效尚需公司股東大會(huì)審議通過(guò)。
二、2019年業(yè)績(jī)承諾及相關(guān)補(bǔ)償方案調(diào)整情況
上海燊星從事工業(yè)機(jī)器人自動(dòng)化、智能化的系統(tǒng)集成，客戶(hù)主要為各大整車(chē)廠商及一級(jí)供應(yīng)商。在2018年國(guó)際貨幣環(huán)境緊縮背景下，國(guó)際主要經(jīng)濟(jì)體汽車(chē)銷(xiāo)量均大幅下滑，我國(guó)作為世界第二大經(jīng)濟(jì)體，受政策和宏觀經(jīng)濟(jì)因素的影響，整個(gè)汽車(chē)工業(yè)也呈現(xiàn)整體下滑趨勢(shì)，出現(xiàn)自1990年以來(lái)的首次負(fù)增長(zhǎng)。需求的下滑使整車(chē)廠商減緩?fù)顿Y，降低車(chē)型更新頻率，這些趨勢(shì)將持續(xù)沖擊整個(gè)汽車(chē)行業(yè)供應(yīng)鏈，同時(shí)使客觀上影響了上海燊星2018年無(wú)法實(shí)現(xiàn)預(yù)定原承諾的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的實(shí)現(xiàn)。基于上述客觀事實(shí)，上海燊星管理團(tuán)隊(duì)向公司提出調(diào)整2019年度承諾業(yè)績(jī)及相關(guān)補(bǔ)償。轉(zhuǎn)讓方即上海燊星管理團(tuán)隊(duì)向公司提出，調(diào)整業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償方案。為更好地促進(jìn)上海燊星的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，保障轉(zhuǎn)讓雙方利益，公司管理層經(jīng)過(guò)認(rèn)真討論分析，并與轉(zhuǎn)讓方進(jìn)行多次磋商，同意調(diào)整了2019年業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償方案。雙方商定具體調(diào)整后情況如下：
轉(zhuǎn)讓方承諾：上海燊星2017年度、2018年度、2019年度、2020年度經(jīng)審計(jì)凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常損益后）不低于750萬(wàn)元、1000萬(wàn)元、500萬(wàn)元、800萬(wàn)元，其中，2019年度及2020年度合并計(jì)算補(bǔ)償，承諾累計(jì)經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常損益后）總額不低于1300萬(wàn)元（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“調(diào)整后業(yè)績(jī)承諾”或“調(diào)整后承諾利潤(rùn)”）。若上海燊星2019年度與2020年度累積的實(shí)際凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常損益后）總額低于該期間累積承諾凈利潤(rùn)總額，則轉(zhuǎn)讓方應(yīng)嚴(yán)格遵照《上海燊星股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中約定的業(yè)績(jī)補(bǔ)償方式及相關(guān)條款對(duì)公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償。若上海燊星2019年度與2020年度累積的實(shí)際凈利潤(rùn)（扣除非經(jīng)常損益后）總額不低于該期間累積承諾凈利潤(rùn)總額，則轉(zhuǎn)讓方無(wú)需向公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償。
三、2019年業(yè)績(jī)承諾及相關(guān)補(bǔ)償方案調(diào)整的原因與合理性
（一）本次業(yè)績(jī)承諾調(diào)整的原因
由于汽車(chē)行業(yè)的生產(chǎn)和制造過(guò)程特有的復(fù)雜性以及對(duì)安全性、自動(dòng)化、規(guī)?；母咭螅I(yè)機(jī)器人一直以來(lái)主要應(yīng)用于汽車(chē)及其零部件制造業(yè)，上海燊星從事工業(yè)機(jī)器人生產(chǎn)線的系統(tǒng)集成主要用于替代人工進(jìn)行汽車(chē)的焊接、噴涂和裝配等復(fù)雜工藝，市場(chǎng)供需狀況與下游汽車(chē)行業(yè)整體的固定資產(chǎn)投資規(guī)模和增速緊密相關(guān)。2018年我國(guó)汽車(chē)行業(yè)的下滑與宏觀因素和市場(chǎng)因素有關(guān)，既有因國(guó)際貨幣緊縮導(dǎo)致的全球范圍投資和消費(fèi)雙下降，也有因國(guó)內(nèi)金融及實(shí)體企業(yè)去杠桿導(dǎo)致的消費(fèi)意愿下降，以及中美貿(mào)易摩擦等不確定因素的影響，截止到目前，影響因素尚未完全消除，汽車(chē)行業(yè)未出現(xiàn)回暖跡象。綜上所述，上海燊星2019年度受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)波動(dòng)影響，仍存在無(wú)法實(shí)現(xiàn)原預(yù)期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的可能，如按原業(yè)績(jī)承諾要求轉(zhuǎn)讓方承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)，會(huì)導(dǎo)致管理團(tuán)隊(duì)壓力過(guò)大，不利于上海燊星的長(zhǎng)遠(yuǎn)持續(xù)和穩(wěn)健地發(fā)展。
（二）本次業(yè)績(jī)承諾調(diào)整的合理性
1、根據(jù)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司承諾及履行》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)》）第五條規(guī)定，“除因相關(guān)法律法規(guī)、政策變化、自然災(zāi)害等自身無(wú)法控制的客觀原因外，承諾確已無(wú)法履行或者履行承諾不利于維護(hù)上市公司權(quán)益的，承諾相關(guān)方應(yīng)充分披露原因，并向上市公司或其他投資者提出用新承諾替代原有承諾或者提出豁免履行承諾義務(wù)。”整個(gè)業(yè)績(jī)承諾期間，公司及轉(zhuǎn)讓方始終積極參與上海燊星的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程，提高上海燊星運(yùn)營(yíng)效率并積極開(kāi)拓市場(chǎng)，因此，如不修改業(yè)績(jī)承諾，將影響上海燊星核心管理團(tuán)隊(duì)的積極性，不利于上海燊星未來(lái)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)管理，不利于維護(hù)上市公司的權(quán)益。本次業(yè)績(jī)承諾修改情形符合證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)》文的有關(guān)規(guī)定。
2、根據(jù)最高人民法院關(guān)于適用《〈中華人民共和國(guó)合同法〉若干問(wèn)題的解釋?zhuān)ǘ返诙鶙l：“合同成立以后客觀情況發(fā)生了當(dāng)事人在訂立合同時(shí)無(wú)法預(yù)見(jiàn)的、非不可抗力造成的不屬于商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，繼續(xù)履行合同對(duì)于一方當(dāng)事人明顯不公平或者不能實(shí)現(xiàn)合同目的，當(dāng)事人請(qǐng)求人民法院變更或者解除合同的，人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)公平原則，并結(jié)合案件的實(shí)際情況確定是否變更或者解除”。由汽車(chē)行業(yè)整體下滑對(duì)上海燊星生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成的重大影響發(fā)生在股權(quán)收購(gòu)實(shí)施完成之后，該市場(chǎng)波動(dòng)屬于轉(zhuǎn)讓雙方均無(wú)法預(yù)見(jiàn)的重大變化，繼續(xù)履行原股權(quán)收購(gòu)協(xié)議中有關(guān)業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償條款對(duì)轉(zhuǎn)讓方明顯不公平，也無(wú)法實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)承諾的初衷，因此，轉(zhuǎn)讓方提出修改業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償方式的理由符合上述司法解釋的規(guī)定。
3、關(guān)于調(diào)整業(yè)績(jī)承諾期限及相應(yīng)承諾業(yè)績(jī)。如果轉(zhuǎn)讓雙方同意將2019年業(yè)績(jī)承諾期限調(diào)整為2019年至2020年，且調(diào)整后的業(yè)績(jī)承諾累計(jì)利潤(rùn)數(shù)不低于原業(yè)績(jī)承諾累計(jì)承諾利潤(rùn)，將有利于公司未來(lái)利益的保障。因此，本次調(diào)整是根據(jù)目前客觀情況作出的調(diào)整，以長(zhǎng)遠(yuǎn)利益為導(dǎo)向，調(diào)整業(yè)績(jī)承諾期限，符合轉(zhuǎn)讓雙方利益，調(diào)整后的方案是合理可行的。
4、關(guān)于補(bǔ)償方式的調(diào)整，將逐年計(jì)算補(bǔ)償調(diào)整為兩年合并計(jì)算補(bǔ)償。因?yàn)榻刂沟侥壳?，整個(gè)汽車(chē)行業(yè)尚未出現(xiàn)明顯提升跡象，在現(xiàn)有的客觀條件下，一方面充分考慮了轉(zhuǎn)讓方已履行了2018年業(yè)績(jī)補(bǔ)償義務(wù)，另一方面要保持上海燊星持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)，做出持續(xù)性的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，避免急功近利，透支企業(yè)未來(lái)潛力，因此將逐年補(bǔ)償調(diào)整為兩年合并計(jì)算補(bǔ)償是合理可行的。
綜上所述，調(diào)整后的業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案雖然從短期看放松了對(duì)轉(zhuǎn)讓方的業(yè)績(jī)考核壓力，但僅調(diào)整了業(yè)績(jī)承諾期限，且累計(jì)承諾金額不低于原承諾金額，是具有合理性和可行性的。調(diào)整后的業(yè)績(jī)補(bǔ)償方案將對(duì)上海燊星經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)產(chǎn)生激勵(lì)督促作用，更充分地調(diào)動(dòng)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)積極性，促使其在未來(lái)的業(yè)績(jī)承諾期內(nèi)更好的持續(xù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，地完成相關(guān)承諾業(yè)績(jī)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看有利于上市公司及股東的權(quán)益。
四、監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)
本次調(diào)整上海燊星業(yè)績(jī)承諾方案是基于客觀事實(shí)作出的合理調(diào)整，在符合客觀實(shí)際、保障雙方利益，特別是確保上市公司利益不受影響的狀況下最終達(dá)成的科學(xué)、合理的業(yè)績(jī)承諾方案。本次調(diào)整的審議程序符合《公司法》、《證券法》、《<合同法>司法解釋二》、證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司承諾及履行》以及《公司章程》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定。本次調(diào)整業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償?shù)姆桨福峡陀^實(shí)際情況，有利于公司和上海燊星未來(lái)的發(fā)展，有利于維護(hù)公司整體利益及長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不會(huì)對(duì)公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)發(fā)展造成不良影響。因此，公司監(jiān)事會(huì)同意本次業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償方案的調(diào)整。
五、獨(dú)立董事意見(jiàn)
本次業(yè)績(jī)承諾調(diào)整事項(xiàng)符合《公司法》、《證券法》、證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)—上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司承諾及履行》以及《公司章程》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的規(guī)定。調(diào)整后的業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償方案有利于上市公司及股東的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，不存在損害公司、股東特別是中小股東利益的情形。我們對(duì)該事項(xiàng)無(wú)異議，同意調(diào)整控股子公司業(yè)績(jī)承諾及簽署相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議，并提交公司股東大會(huì)審議。
上海滬工焊接集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
二〇一九年四月二十九日
